Metodické usmernenia a stanoviská FSJ

• Kvalifikovaná žiadosť (PDF, 390 kB)

Metodické pokyny

Všetky aktualizované usmernenia pridané dňa 21.12.2020

Identifikácia klienta bez fyzickej prítomnosti a použitie § 12 zákona (PDF, 287 kB)

KYC - poznaj svojho klienta (PDF, 338 kB)

Stanovisko KUV (PDF, 440 kB)

Usmernenie k § 14 (PDF, 303 kB)

Usmernenie k § 19 (PDF, 164 kB)

Usmernenie k § 35a (PDF, 169 kB)

Usmernenie k hodnoteniu a riadeniu rizík MLTF (PDF, 353 kB)

Usmernenie k plneniu tretími stranami § 13 (PDF, 262 kB)

Usmernenie k poistným zmluvám § 10 vs § 11 (PDF, 252 kB)

Usmernenie k výnimkám z povinnosti zachovávať mlčanlivosť § 18 (PDF, 250 kB)

Usmernenie pre audítora, účtovníka a daňového poradcu (PDF, 387 kB)

Usmernenie pre obchodníka s drahými kovmi a kameňmi (PDF, 275 kB)

Usmernenie pre správcov majetku, organizačný a ekonomický poradcovia (PDF, 398 kB)

Zmeny AML zákona č. 297_2008 Z. z., účinné od 01.11.2020 (PDF, 432 kB)