Polícia

Ministerstvo vnútra Slovenskej republiky   Dnes je 18. júl 2019, štvrtok
 

Po zásahu daňovej kobry hrozia ďalším osobám vysoké tresty

11. 10. 2013

Opäť sa ukázala účinnosť daňovej kobry, ktorá zasahovala v ďalších prípadoch daňovej trestnej činnosti a v tejto práci bude pokračovať. Efektívnou spoluprácou Finančnej správy s Policajným zborom tak dochádza k odhaleniu nových, ale aj starších prípadov a ochrane štátneho rozpočtu, teda peňazí nás všetkých. 

Vyšetrovateľ Národnej kriminálnej agentúry obvinil v troch prípadoch sedem osôb z daňovej trestnej činnosti. Nakoľko bola spôsobená škoda vo veľkom rozsahu, hrozí im v prípade dokázania viny trest odňatia slobody na sedem až 12 rokov.

Prvý prípad riešila Národná kriminálna agentúra v spolupráci s Finančnou správou od novembra minulého roku. Konateľ košickej obchodnej spoločnosti Viktor G. (42) si v období od októbra 2010 do marca 2012 uplatnil odpočítanie DPH v šiestich prípadoch. Na tom by nebolo nič neobvyklé, keby podľa zistení daňovej kobry nešlo o fiktívne obchody. Týkali sa nákupu a predaja hnuteľného majetku, no reálne k zdaniteľným obchodom neprišlo. Nedošlo však ani k vyplateniu nadmerného odpočtu DPH obvinenému. Miesto toho mu dal vyšetrovateľ do rúk uznesenie o obvinení. Vyplatením by bola finančnému rozpočtu spôsobená škoda takmer 2,5 mil. eur., no daňová kobra vyplateniu zabránila.

Podobný scenár mal fiktívny obchod v prípade, ktorý Národná kriminálna agentúra vyšetrovala za výraznej spolupráce s Finančnou správou od polovice mája tohto roku. Spoločnosť zo Zlatých Moraviec, kde ako konateľ figuroval Roderik A. (37) v tomto predstieranom obchode „kupovala“ od bratislavskej firmy podľa fiktívnej faktúry vyše 1 mil. CD a DVD v hodnote viac ako 1,1 mil. eur. Pre prípad kontroly daňového úradu mal tovar zabezpečiť ďalší z obvinených, Mário R. (42). Aj napriek tomu, že k podpisu kúpno-predajnej zmluvy nedošlo, teda ani k vyplateniu tovaru bratislavskej spoločnosti, Roderik A. podal daňové priznanie s neoprávnenou požiadavkou o vyplatenie nadmerného odpočtu DPH vo výške takmer 200 tisíc eur. Totožný tovar bol predmetom fingovaného obchodu aj medzi spoločnosťou so sídlom v Pezinku a rovnakou firmou zo Zlatých Moraviec. Aj tu bol pre istotu z dôvodu možnej kontroly tovar k dispozícii v priestoroch pezinskej spoločnosti. Tu bol však účtovne navýšený už na počet takmer 4,7 mil. kusov. Miroslav K. (67), ako splnomocnenec na právne zastupovanie pezinskej spoločnosti mal zabezpečiť vyhotovenie fiktívnej kúpno-predajnej zmluvy uvedeného množstva CD a DVD nosičov v hodnote 3,6 mil. eur. a následne aj fiktívnych faktúr preukazujúcich ich dodanie pezinskej spoločnosti od bratislavskej firmy. Miroslav K. mal následne vypracovať fiktívnu kúpno-predajnú zmluvu, o dodaní tovaru pezinskej firme do českej spoločnosti, podpísanú konateľom Petrom Š. (52). Ten mal mať podľa zistení polície o fiktívnom obchode vedomosť. Z predstieraného obchodu podal konateľ pezinskej firmy Pavol M. (54) daňové priznanie, kde požiadal o vyplatenie nadnerného odpočtu DPH vo výške 600 tisíc eur. Ani v jednom prípade správcom dane vyplatené peniaze neboli.

Rýchlosť daňovej kobry sa ukázala aj v treťom prípade, ktorý riešila od konca júla tohto roku. Obvinený Ivan K. (56) mal v mene dvoch obchodných spoločností, sídliacich v Banskej Bystrici, zabezpečiť daňové doklady deklarujúce ich vzájomnú obchodnú činnosť. Malo ísť o dodanie služieb jednej firmy tej druhej. Konkrétne mala byť vytvorená ilúzia o prevode práv k predmetom duševného vlastníctva v sume viac ako 11,6 mil. eur. Z predstieraného obchodu si obvinený v daňovom priznaní ešte v marci 2010 uplatnil nárok na vrátenie DPH. Daňová kobra už toto kúzlo pozná a aj v tomto prípade došlo k jeho odhaleniu. Po vyplatení nadmerného odpočtu DPH vo výške viac ako 1,7 mil. eur na účet spoločnosti boli na základe príkazu prokurátora finančné prostriedky v sume viac ako 1,8 mil. eur. následne zaistené. Aj to je ďalší príklad, že daňová kobra vie rýchlo a efektívne zasiahnuť v starších prípadoch neoprávneného odpočtu DPH.

 

Dôležité odkazy

Dôležité oznamy

Staň sa kadetom - prečítaj si, ako na to

  • e-SLUŽBY MV SR
    Pri evidencii vozidiel môžete využívať aj elektronické služby